Un logement acheté à crédit pendant votre vie active devient, une fois remboursé, un revenu ou un toit sans loyer pour votre retraite. Il se transmet aussi plus facilement qu’on ne le croit. Trois approches à combiner.
1. Se constituer des revenus pour la retraite
Le principe est simple : vous empruntez pour acheter un logement que vous louez ; les loyers et l’avantage fiscal remboursent une grande partie du crédit. À la retraite, le prêt est soldé et les loyers complètent votre pension. Plus vous commencez tôt, plus l’effort mensuel est faible. Un logement neuf est particulièrement adapté : pas de travaux à financer au moment où vos revenus baissent, et un bien qui reste louable malgré le durcissement des règles énergétiques.
2. Préparer son futur lieu de vie
Beaucoup d’acquéreurs achètent aujourd’hui l’appartement où ils vivront demain : à la montagne, près d’un lac ou au cœur d’une petite ville, avec ascenseur, commerces et services à proximité. Les résidences neuves respectent les règles d’accessibilité et sont économes à chauffer, deux atouts quand on avance en âge. En attendant, le logement peut être loué ou servir de résidence secondaire.
3. Aider vos enfants et transmettre
Le don familial exonéré jusqu’à 100 000 €
Jusqu’au 31 décembre 2026, chaque parent, grand-parent ou arrière-grand-parent (ou, à défaut de descendants, oncle ou tante) peut donner jusqu’à 100 000 € en argent, sans droits de donation, à un même bénéficiaire qui l’utilise pour acheter un logement neuf ou sur plan (ou pour des travaux de rénovation énergétique). Un même bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 300 000 € de plusieurs donateurs.
- L’argent doit être affecté au projet dans les six mois qui suivent le versement.
- Le logement doit être la résidence principale du bénéficiaire, ou loué comme résidence principale à un locataire, pendant au moins cinq ans.
- Cette exonération s’ajoute aux abattements habituels, renouvelables tous les quinze ans : 100 000 € par parent et par enfant, et 31 865 € pour un don d’argent consenti par un donateur de moins de 80 ans à un bénéficiaire majeur.
La donation en démembrement
Vous pouvez donner la nue-propriété d’un logement à vos enfants tout en gardant l’usufruit, c’est-à-dire le droit de l’occuper ou d’en percevoir les loyers. Les droits de donation ne portent que sur la valeur de la nue-propriété, réduite selon votre âge, et vos enfants deviendront pleinement propriétaires à votre décès, sans droits de succession sur ce bien.
La société civile immobilière
Une SCI familiale facilite la gestion à plusieurs et la transmission progressive, par donations de parts. Elle se conçoit avec un notaire, qui vérifie l’intérêt fiscal selon votre situation.
Aider vos enfants à acheter dans le neuf ?
Nos conseillers connaissent les dispositifs et travaillent avec les notaires : parlons de votre projet familial.